Pouvez-vous encore commencer à épargner pour votre pension cette année-ci?

16 septembre 2025

Tom Dejonghe

Si vous épargnez pour votre pension, vous constituerez non seulement un certain capital en vue de vos vieux jours, mais vous devrez également payer moins d'impôts entretemps. Il est donc grand temps de commencer, de préférence cette année-ci encore. Mais est-ce encore possible maintenant que les 3/4 de l'année sont déjà écoulés? Ci-dessous, Guide-epargne.be a vérifié quel montant vous avez intérêt à verser et quelles formules vous pouvez choisir.

Vous pouvez épargner pour votre pension de manière fiscalement avantageuse à partir de vos 18 ans jusqu'à l'année de votre 64ème anniversaire. Soit vous versez de l'argent dans un fonds d'épargne-pension auprès de votre banque. A son tour, votre banque investira ce capital dans des actions et des obligations, par exemple. Le rendement de ce fonds dépendra des résultats obtenus par ces investissements.

Vous pouvez également épargner pour votre pension via une assurance épargne-pension. Si vous optez pour une assurance épargne-pension de la branche 21, vous bénéficierez d'un rendement garanti par versement, majoré ou non d'une participation aux bénéfices annuelle. Si vous optez pour une assurance investissement de la branche 23, le rendement dépendra entièrement des actions et obligations dans lesquelles cette assurance investit. Avec une assurance épargne-pension de la branche 44, vous investissez en partie avec un rendement garanti et en partie sans rendement garanti.

Moins d’impôts

Si vous épargnez pour votre pension, vous devrez payer moins d'impôts. Si vous versez jusqu'à 1.050 euros en 2025, vous devrez payer 30% d'impôts en moins sur ce montant. Ceci correspond à 315 euros. Verserez-vous un montant entre 1.050 et 1.350 euros cette année-ci? Dans ce cas, vous bénéficierez d'une réduction d'impôt de 25%. Pour un versement de 1.350 euros, vous obtiendrez une réduction d'impôt de 337,50 euros ainsi. Verserez-vous plus de 1.050 euros ? Dans ce cas, mieux vaut verser au moins 1.260 euros. Sinon, vous bénéficierez d'une réduction d'impôt moins considérable (exprimée en euros) que si vous ne versez que 1.050 euros.

Pouvez-vous encore commencer et verser maintenant?

Mieux vaut effectuer votre versement le plus tôt possible dans l'année (le 2 janvier donc). Si vous optez pour une assurance épargne-pension, vous percevrez votre premier rendement annuel le 2 janvier de l'année suivante. Pour l’année 2025, il n'est bien entendu plus possible d'effectuer votre versement assez tôt. Toutefois, vous avez encore intérêt à le faire afin de bénéficier de la réduction d'impôt, tout en constituant un capital-pension.

Etes-vous trop âgé(e) pour commencer?

Dans le scénario idéal, vous devriez commencer à épargner pour votre pension dès que vous percevez des revenus professionnels imposables. Dans ce cas, vos versements pourront être rentables encore longtemps, tout en vous permettant de payer moins d'impôts. En effet, votre avantage fiscal sera déduit de l’impôt sur vos revenus.

Ne commencez-vous à épargner pour votre pension que plus tard? Dans ce cas, mieux vaut le faire avant l'âge de 55 ans. Ceci est lié à l'impôt final que vous devrez payer. Si vous commencez à épargner pour votre pension avant l'âge de 55 ans, vous devrez payer l’impôt final de 8% lorsque vous aurez atteint l'âge de 60 ans (16,50% sur les versements effectués avant 1993). Ensuite, vous pourrez encore effectuer 5 versements annuels en bénéficiant de l’avantage fiscal, sans impôt final. Si vous commencez à épargner pour votre pension à 55 ans ou plus, vous devrez payer l'impôt final lors du 10ème anniversaire de votre contrat.

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La combinaison avec l'épargne à long terme

Vous pouvez combiner l'épargne-pension avec l'épargne à long terme fiscalement avantageuse. Ainsi, vous pourrez continuer jusqu'après votre 65ème anniversaire. Toutefois, vous devrez conclure votre contrat au plus tard la veille de votre 65ème anniversaire. En outre, votre contrat devra disposer d’une durée minimale de 10 ans.

En 2025, vous pourrez verser 189 euros + 6% de vos revenus nets imposables, avec un montant maximal de 2.450 euros. Le montant versé vous donnera droit à une réduction d'impôt de 30%. Attention! Etes-vous en train de rembourser un prêt hypothécaire contracté avant 2016 en Wallonie ou avant 2017 à Bruxelles? Et déclarez-vous les remboursements et les primes de votre assurance solde restant dû? Dans ce cas, ils seront repris dans le panier de 2.450 euros, qui sera rempli plus rapidement ainsi. Le jour de votre 60ème anniversaire ou du 10ème anniversaire de votre contrat (si vous avez commencé après l’âge de 55 ans), vous devrez payer l'impôt final de 10%.

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